合生创展集团：房地产行业的航空母舰
企业简介
合生创展集团有限公司（合生创展）1992年进军房地产业，1998年在香港联交所主板上市（股票代码：754），是致力发展住宅地产、商业地产、酒店地产、旅游度假产业和物业管理产业等泛地产事业的大型综合性企业集团。
从1993年起，合生创展积极投身风起云涌的改革开放建设，开香港地产集团大规模投资中国大陆房地产开发之先河。短短十数年间，合生创展集团凭借锐意进取的精神和兢兢业业的态度，实施区域中心和系列品牌发展战略，在广州、北京、天津、上海等中心大城市成功打造了30多个项目，成为这中国大陆业绩表现最佳、开发规模最大、业主数量最庞大的房地产发展商之一，业已奠定行业龙头地位。
合生创展秉承“优质生活、完美体现”的企业理念，致力成为完美生活的缔造者。作为根源于香港的现代企业，合生创展汇集中港两地优势，将世界级居住经典引入中国，实现国人人居梦想，成就业主完美生活。
信息化动因
n 信息化水平和软件平台不统一
地产、物业及酒店使用不同的财务软件进行日常核算管理，没有实现账务数据全集团的集中。项目实施前地产板块使用金蝶K/3，已实现了财务系统的数据集中管理，康景物业正在规划中，酒店集团使用金蝶K/3的分布式应用。不同的会计制度、不同的会计核算软件、电算化和手工操作并存。
各业务部门使用不同的软件平台，有自行开发的应用软件，也有购买商品化的软件，核算和房地产成本系统使用的金蝶K/3，物业管理系统使用的思源，房地产销售系统使用的天诺。增加了集成的难度和维护成本。
n 数据不集中，无法为集团管理层决策提供依据
财务应用还处于会计核算阶段，实施前的财务系统已无法满足和适应业务发展和科学管理的需要，集团财务报表手工合并，时效性差，错误多，大量重复劳动，增加了工作负荷，不能给集团管理层提供决策分析指标，无法全面、及时地掌握集团经营状况。
信息化历程
合生创展EAS集团财务信息化分阶段实施：
|
第一阶段：集团财务集中核算 |
第二阶段：集团预算和资金管理 |
|
统一财务核算规范。
实现集团账务的实时合并。
统一报表体系，实时生成合并报表。
实现集团财务信息的实时查询，以达到集团财务的集中管理。 |
加强预算编制工作，全局掌控集团资金的存流量。
通过平台实现业务流程式的管理，整合信息资源。 |
|
应用模块 |
应用规模 |
|
集中核算(总账、出纳、固定资产) |
独立核算实体单位达230多家，并发用户峰值约200个 |
|
财务报告(报表、合并报表) |
每月接收报表147张，涉及地产板块、物业板块、酒店集团等多个合并单元。 |
|
资金预算(资金管理、预算管理) |
设636个资金计划项目，编制费用预算和月度资金预算。
通过费用报销系统与预算系统结合，实现预算事前控制。
通过总账系统与预算系统结合，实现预算事中控制。 |
|
费用管理(费用报销) |
日常费用、差旅费等多种费用类型，与预算系统和资金系统实现无缝集成。 |
信息化应用
合生创展原采用分布式账套应用，集团内各个分公司或工厂均使用独立的数据中心，导致基础资料无法统一，各分子公司的基础资料编码和名称均存在较大差异。财务系统的核算科目也没有统一，使得各公司的账务无法快速汇总，内部交易大量的手工对账和往来核销。
l 组织架构设置：合生集团财务管理系统的管理单元分为四级，包括集团公司、行业板块、地区公司、项目公司等。
l 用户设置：合生EAS集团财务管理系统的用户及角色定义根据人力资源部具体岗位职责和系统要求具体确定。根据用户设置以及用户的岗位职责进行系统用户的权限设置，其中包括角色权限和组织权限。
l 客户供应商设置：内部客商由集团统一维护，分配给各个管理单元使用；集团关键客商，由集团统一维护，分配给各个管理单元使用；非内部客商、非集团共享客商由各级管理单元自行维护。
财务集中核算
l 核算集中查询：集团层面实时查询各级公司的财务数据、相关信息。
l 集团穿透查询：集团层面可以通过科目余额表联查到明细分类账，再联查到凭证。
l 启用往来通知单：通过往来通知单核销管理实现内部往来及时对账，即实现企业内部零未达账管理。
l 控制反结账：通过系统平台的系统状态控制功能，集团可以监控各公司总账系统及业务系统的当前期间。
财务报告体系
合生创展合并报表的范围是所有的分支机构，主要包括资产负债表、损益表、利润分析统计表，各项目公司制作个别报表，由集团本部统一分配权限。
l 设置外部报表和管理报表两大汇总体系，按不同的需求设置汇总层级。
l 建立统一的报表格式，方便快速取数、汇总。
l 通过系统统一管理报表，监控各级公司报表制作情况，报表一旦上报不可修改。
l 系统自动汇总、合并报表，减少人工错误。
l 报表可联查总账、明细账，汇总报表可联查子报表。
l 集团建立自定义报表，实时从各级公司取数，提供及时的数据支持经营管理。
资金预算管理
合生集团预算一般于11月中旬由人力资源中心牵头开始预算编制工作，具体预算管理的业务范围包括：人工成本（包括人工工资、个人费用及保险人事代理费）、公司费用（包括管理费租金、邮电费、业务费、办公费、差旅费等）。预算编制的纬度为：除业务费、差旅费按部门编制外，其他行政费用按个人编制，按部门控制，预算编制以年为周期，年中（大概为6月份）进行调整。
l 在EAS系统中按年、月统一编制资金计划，采取自下而上，自上而下的方式。
l 所有收付款必须通过系统制作收付款单据，按实际业务设置审批流程，完成收付款 自动生成出纳日记账。
l 将资金计划关联收付款单，并控制收付款单的流程，无计划、超计划不能付款，完成收付款自动写入实际执行数。
l 月末自动生成资金计划执行表，对比执行情况，可随时查询大额支付情况。
l 和相关业务系统进行关联，如：费用报销系统。
l 月末总账和出纳系统强制对账，保证数据一致。
l 设置银行接口，保证资金余额的及时性、准确性。
应用效果
l 实现了集团对集团本部、地区公司、项目公司的财务数据及信息资源的分层集中管理；
l 统一规范了各板块的核算体系与操作流程，集团层面可实时查询数据，加强了总部对各项目公司的监控力度；
l 加强了资金管理，实时反映账上资金信息，系统上实现计划控制付款；
l 建立企业集团规范、准确、有效的财务报告体系与制度；
l 优化了业务流程，减少重复劳动，提高财务人员工作效率；
l 培养了一批企业内部系统操作人员和系统管理人员。
客户感言
金蝶EAS实施小组充分重视合生所提的每一项需求，每一项实施方案都和业务人员充分讨论,努力寻求最优解决方案。现在，全集团财务统一使用EAS，实现了集团数据跨板块、跨地区的集中管理，做到全集团真正一套账，账务数据实时汇总，并可自由组合参与汇总的公司数据，集团可以在一个界面上看到所有公司总账、固定资产、出纳等系统的结账情况，使财务管理变得更主动。总之，EAS项目的实施使合生财务信息化建设有了很大的飞跃，EAS在财务管理上发挥越来越重要的作用。
---合生创展集团财务总监 辛珠
